當經營中小型企業時，常會面臨需要大量資金的情況，例如購買生產設備或原材料等。若手上沒有足夠的資金，就必須申請融資服務。其中，應收帳款承購是中小型企業常見的解決資金需求的方法。那麼，應收帳款承購意思是什麼? 企業主如何申請？本文將帶您了解應收帳款承購的申請辦法、條件和利率等相關內容，以快速解決資金需求的問題。
了解應收帳款和週轉率：計算週轉天數的方法
您是否知道什麼是應收帳款？在商業運作中，當企業銷售商品或服務後，為了收回應得的款項，通常會先開立發票等文件，讓客戶在未來的一段時間內付款。這些款項被歸納為「應收帳款」。
瞭解應收帳款的週轉率和週轉天數可以幫助企業評估自身的財務狀況。週轉率是指企業一定期間內收回應收帳款的速度，而週轉天數則是指企業平均需要多少天才能收回應收帳款。計算這些指標能幫助企業掌握財務運作狀況，作出更明智的商業決策。
因此，我們需要使用應收帳款週轉率和應收帳款天數等指標來衡量企業的資金周轉情況。本文將提供定義和計算公式，幫助讀者更深入了解應收帳款及相關評估指標。
應收帳款週轉率：一年回收幾次應收帳款
應收帳款週轉率（Receivables Turnover Ratio，簡稱RTR）指的是企業在一年內能回收應收帳款的次數，計算公式如下：
「應收帳款週轉率 = 銷貨淨額 ÷ 平均應收帳款」
「平均應收帳款=（期初應收帳款＋期末應收帳款）÷ 2」
以上述例子為例，當一家企業的應收帳款週轉率為6.67時，它的應收帳款週轉天數為54.72天，表示該企業能在54～55天內將帳款收回。經了解應收帳款、應收帳款週轉率及應收帳款週轉天數的定義和計算方式後，接下來將進一步探討什麼是應收帳款承購和應收帳款融資，以及它們所代表的含義。
應收帳款承購意思是什麼?
應收帳款承購，也稱為應收帳款融資或發票融資，是企業將應收款項轉讓給銀行或融資公司，以換取資金的一種服務。企業可以提前轉讓應收帳款以解決急需資金的問題，銀行或融資公司則從融資金額與應收帳款價差中獲利。
應收帳款融資是什麼？
舉例來說，A企業在2020年9月向B企業買了一批生產機械，發出一張200萬元的支票，兌現時間為2021年9月。然而，B企業在2020年12月面臨資金週轉危機，因此向銀行或融資公司申請應收帳款承購，將200萬元的債權轉讓給銀行或融資公司，並在取得190萬元資金後解決資金需求。最後，銀行或融資公司可以在2021年9月時向A企業兌現200萬元的支票，並從中獲利。
支票貼現與應收帳款承購有什麼不同？
支票貼現和應收帳款承購都是將支票或應收帳款轉讓給融資機構以取得現金的服務，但申請人身分上的差異：支票貼現可以是個人或公司行號，應收帳款承購則僅限公司行號申請，且承購方只限於銀行和融資公司。需要特別注意的是，銀行和融資公司並不提供個人的支票貼現服務，若需要這類型的融資需求，建議尋求代書型和當鋪型民間貸款機構協助。
應收帳款融資方式，了解申請辦法、條件及利率
以下是有關應收帳款承購的申請辦法、條件及利率的介紹，以協助您解決資金週轉問題。
應收帳款承購是指企業將應受款項轉讓給銀行或融資公司，以換取即時的資金支援。應收帳款承購的申請辦法通常很簡單，只需填寫申請書，提交相關文件，並經過融資機構的審核即可。
在申請應收帳款承購時，企業需符合一定的條件，例如需有一定的經營年限、信用良好、有穩定的客戶群、沒有違約紀錄等。此外，不同的融資機構可能會有不同的條件和要求，企業需根據自身實際情況選擇合適的融資機構。
應收帳款承購的利率通常較高，因為融資機構需要承擔風險和成本。利率的計算方式通常是以每天的利息計算，並按照應收帳款的到期日計算利息總額。此外，融資機構還可能收取其他費用，例如承購費用和管理費用等。
因此，在申請應收帳款承購時，企業需要仔細評估利率和費用等相關條件，以選擇最適合自己的融資機構。
應收帳款承購條件
應收帳款承購的申請條件可能因機構而異，但通常需要申請人符合以下條件：
1.支票為《中華民國票據法》規定形式的有效支票。
2.除了支票之外，還須提供支票交易發票或出貨憑證
3.須以公司行號的名義辦理，且申請人為公司負責人。